Korekta w KSeF rządzi się własnymi prawami — księgujesz różnicę, a nie całą kwotę faktury. Pokazujemy, jak poprawnie wystawić fakturę korygującą w 2026 roku i jakich błędów unikać.
Czym różni się korekta w KSeF
Faktura korygująca w KSeF to osobny rodzaj dokumentu (RodzajFaktury = KOR), który odnosi się do faktury pierwotnej po jej numerze KSeF. Kluczowa zasada: korekta pokazuje różnicę między stanem przed i po — a nie powtórzenie całej kwoty. To najczęstsze źródło pomyłek przy przejściu na KSeF.
Korekta in minus i in plus
In minus (np. rabat, zwrot części towaru) — wartości na korekcie są ujemne, bo zmniejszają pierwotną sprzedaż. In plus (np. dopłata, zwiększenie ceny) — wartości dodatnie. W obu przypadkach liczy się kwota zmiany, nie nowa pełna kwota faktury.
Najczęstsze błędy
- Cała kwota zamiast różnicy — wpisanie pełnej wartości faktury po zmianie, zamiast samej korekty. Efekt: zawyżona/zaniżona sprzedaż i VAT.
- Brak powiązania z fakturą pierwotną — korekta musi wskazywać dokument, który koryguje.
- Złe daty — data wystawienia korekty i okres rozliczenia mają znaczenie dla JPK.
Jak robi to Business Manager
W Business Manager przy imporcie i wystawianiu korekty z KSeF system liczy różnicę automatycznie — bierze wartości z podsumowania faktury korygującej i księguje samą zmianę, z poprawnym znakiem (in minus / in plus). Nie musisz ręcznie odejmować kwot ani pilnować, czy korekta nie „dubluje" sprzedaży.
Zobacz, jak wygląda korekta KSeF w praktyce — w gotowym demo →